Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы icon

Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы



НазваниеСтратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы
страница1/4
Дата конвертации04.11.2012
Размер480.19 Kb.
ТипДокументы
источник
  1   2   3   4



Утвержден

постановлением Бескарагайского

районного акимата

от 18 января 2010 года № 9


Стратегический план государственного учреждения

«Отдел финансов Бескарагайского района

Восточно-Казахстанской области»

на 2010 – 2014 годы


Содержание


1. Миссия и видение

2. Анализ текущей ситуации

3. Стратегические направления, цели и задачи деятельности государственного органа

3.1. Соответствие стратегических направлений и целей государственного органа стратегическим целям государства

4. Функциональные возможности государственного органа и возможные риски

4.1. Финансовые возможности для реализации стратегического плана

4.2. Возможные риски

5. Нормативные правовые акты

6. Бюджетные программы

1. Миссия и видение

Обеспечение исполнения бюджета, ориентированного на достижение прямых и конечных результатов и эффективное управление коммунальной собственностью района.

Скоординированная работа финансового органа, администраторов районных бюджетных программ, экономической службы, налогового органа, местных исполнительных органов, реалистичность подходов формирования прогнозов поступлений на базе складывающейся экономической ситуации в регионе в целях полного обеспечения наличностью утвержденных программ. Создание полной, достоверной информационной базы учета активов государственной коммунальной собственности, с учетом сведений по юридическим лицам, их имуществу и отчетности финансово-хозяйственной деятельности.

^ 2. Анализ текущей ситуации


В Послании Президента страны народу Казахстана от 11 октября 1997 года «Казахстан – 2030 Процветание, безопасность и улучшение благосостояния всех казахстанцев» Глава государства поставил перед Правительством ряд важнейших стратегических задач, направленных на рост качества жизни казахстанцев и построение конкурентоспособного государства.

Согласно утвержденным среднесрочным планам социально-экономического развития и фискальной политики Бескарагайского района необходимо содействие экономического роста района путем укрепления и модернизации институциональной основы государственного управления, расширяющей финансовые возможности района за счет повышения эффективности расходов.

В настоящее время, чтобы достичь поставленных задач необходимо своевременное проведение местным уполномоченным органом по исполнению бюджета, в соответствии с законодательством Республики Казахстан, комплекса мероприятий по обеспечению полноты и своевременности зачисления поступлений в бюджет, целевого и своевременного освоения бюджетных средств.

В целях полного и своевременного исполнения бюджета отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области (далее – Финансовый отдел) осуществляет мониторинг исполнения поступлений районного бюджета и реализации местных бюджетных программ, целевого и эффективного использования целевых трансфертов, выделенных из республиканского и областного бюджетов, кроме того, анализируется использование бюджетных средств администраторами бюджетных программ и их подведомственными государственными учреждениями в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Республики Казахстан, положениями соответствующих нормативных правовых актов.

По итогам исполнения бюджета по кварталам и за год проводятся районные расширенные совещания под председательством акима или заместителей акима района с участием акимов сельских округов, первых руководителей администраторов районных бюджетных программ, руководителей Управления Казначейства по Бескарагайскому району Комитета Казначейства Министерства финансов Республики Казахстан и Налогового комитета по Бескарагайскому району по вопросу исполнения бюджета района. По результатам принимаются соответствующие протокольные решения с конкретными мероприятиями, направленными на обеспечение полного и своевременного исполнения бюджета.

Финансовый отдел, как важное звено в системе государственного управления, способствует эффективному исполнению бюджета.

За последние пять лет бюджет района характеризуется значительным увеличением объема государственного финансирования практически по всем функциям бюджетного администрирования. Против 2005 года рост составил 759,5 млн.тенге. В настоящее время в сфере бюджетного финансирования выделилось отдельное направление, связанное с увеличением объемов реализации инвестиционных проектов и программ развития, рост на 38 млн.тенге.

Повышается ответственность за полным и эффективным использованием бюджетных средств соответственно требуется усиление качества проводимого бюджетного мониторинга.

Освоение средств характеризуется следующими показателями: 2005 год – 99,9 %, 2006 год - 99,1 %, 2007 год- 99,8 %, 2008 год- 99,7 % , т.е. наблюдается снижение прямых результатов.

В части формирования тендеров государственных закупок, как одной из основных причин своевременного освоения средств, выявлены проблемы, связанные с затяжным процессом проведения конкурсов, неоднократностью проведения, отменой, отсутствием потенциальных поставщиков.

Решение проблемы несвоевременного исполнения бюджета должно заключаться в четком проведении и организации деятельности всех требуемых процедурных вопросов, многие государственные органы несвоевременно, без должного контроля проводят бюджетные и финансовые операции. На протяжении всего периода действия Бюджетного кодекса Республики Казахстан показатели достижения прямых результатов в процессе исполнения по всем бюджетам района и администраторам программ неудовлетворительны. Ежемесячно на счетах государственных учреждений остатки составляют от 7 млн.тенге до 35 млн.тенге. В идеале необходимо повысить ответственность государственных учреждений и стремиться к ежемесячному повышению индикатора освоения средств до 99,5% -100%.

При исполнении бюджета и ведении бюджетного учета и отчетности можно обозначить следующие проблемы, с которыми сталкивается Финансовый отдел, не допущение которых отразится в реализации стратегических направлений:

исполнение бюджета не достигает запланированных прямых и конечных результатов;

не выполнение запланированных результатов, в связи с возможным не выполнением планов по поступлениям и соответственно отсутствием ассигнований на контрольном счете наличности;

наличие кредиторской и дебиторской задолженностей;

низкая исполнительская дисциплина администраторов бюджетных программ в части ведения, формирования бюджетного и бухгалтерского учета, а также своевременной сдачи установленной отчетности, и как следствие снижение качества и сроков отчетных данных по району, формируемых и предоставляемых Финансовым отделом в вышестоящие органы.

Кроме того, в части исполнения бюджетных программ существуют следующие проблемы:

многоступенчатость и сложность бюджетных процедур при исполнении бюджета (от принятия решений по мероприятиям бюджетных программ, до окончательных расчетов), которые приводят к неэффективной реализации бюджетных программ;

продолжает оставаться острой проблема своевременного исполнения бюджетных программ.

Формирование системы управления районной коммунальной собственностью (осуществление права собственника в отношении коммунальной собственности района, обследование активов государства на предмет выявления нерационально использующихся объектов коммунальной собственности, передачу таких объектов в конкурентную среду или другим пользователям, продажу государственного имущества и некоторые другие) в стратегическом плане представлено созданием полной информационной базы, включающей Реестр государственных предприятий и негосударственных юридических лиц с участием государства, отнесенных к районной коммунальной собственности, результаты комплексного мониторинга.

По текущей ситуации в Реестре не в полной мере отражены данные по бесхозяйным объектам и неиспользуемому имуществу юридическими лицами, что реально сказывается на объемах поступлений в бюджет от сдачи в аренду и продажи объектов коммунальной собственности. В 2008 году снижение поступлений арендных платежей против 2007 года составило 6%, поступления от продажи объектов коммунальной собственности в 2008 году отсутствуют, тогда как в 2007 году поступления составили 80 тыс.тенге.

Учитывая вышеизложенное в рамках проводимой работы по управлению районной коммунальной собственностью необходимо обозначить следующие проблемы, с которыми сталкивается Финансовый отдел и которые найдут своё решение путём реализации нижеизложенных стратегических направлений:


несвоевременное перечисление части чистого дохода государственными предприятиями и отсутствие контроля со стороны органов государственного управления за превышением фактически полученных доходов казёнными предприятиями над плановыми;

слабая исполнительская дисциплина государственных предприятий и органов государственного управления по формированию и анализу исполнения планов финансово – хозяйственной деятельности, их уточнению в установленные Министерством финансов сроки;

наличие на балансе государственных учреждений и предприятий неиспользуемого имущества, которые могут быть рассмотрены на предмет их передачи в аренду, на баланс другой организации коммунальной собственности, списания либо передачи в конкурентную среду;

не достаточно качественно формируются балансодержателями сведения о коммунальном имуществе, в особенности по техническим характеристикам, сведениям о поступлении и выбытии, сведениям о регистрации и использовании имущества.

Указанные выше проблемы требуют разрешения путем дальнейшего совершенствования системы управления районной коммунальной собственностью, увеличения показателя обеспеченности финансовой и управленческой информацией.

^ 3. Стратегические направления,

цели и задачи деятельности государственного органа



Наименование

ед. изм

Отчетный период

Плановый период

2008 год (отчет)

2009 год (план текущего года)

2010 год

2011 год

2012 год

2013 год

2014 год

Стратегическое направление 1.

Обеспечение эффективного исполнения бюджета района

Цель 1.1. Своевременное освоение бюджетных средств

Целевой индикатор. Увеличение доли бюджетных программ со 100%-ным освоением средств в 2009 году и поддержание показателей в последующие годы




Задача 1.1.1. Мониторинг исполнения местного бюджета

Выполнение прогнозов поступлений в доходную часть местного бюджета.


%

96,9

100

100

100

100

100

100

Задача 1.1.2. Эффективное взаимодействие с администраторами

бюджетных программ в процессе мониторинга исполнения бюджета

Недопущение отвлечения средств республиканского бюджета, выделенных на финансирование целевых трансфертов на финансирование местных бюджетных программ.

%

100

100

100

100

100

100

100

Достижение результатов по целевым трансфертам, выделенным из республиканского и областного бюджетов

%

98,5

100

100

100

100

100

100




Задача 1.1.3. Формирование и представление отчетности об исполнении бюджета

Своевременное предоставление достоверной, полной отчетности, соответствующих информационных материалов внешним и внутренним получателям

%

100

100

100

100

100

100

100

Целевой индикатор. Доля электронных государственных закупок посредством WEB-портала в общем объеме государственных закупок

%

0

17

100

100

100

100

100

Задача 1.1.4. Внедрение государственных закупок

электронным способом запроса ценовых предложений

Удельный вес заказчиков, осуществляющих государственные закупки с применением электронных государственных закупок

%

0

17

100

100

100

100

100

Стратегическое направление 2.

Повышение эффективности системы управления районной коммунальной собственностью

Цель 2.1. Повышение качества услуг в части

управления коммунальной собственностью



Целевой индикатор. Увеличение степени оптимизации и контроля управления объектами коммунальной собственности путем обеспечения целевого и эффективного их использования.

%

0

0

50

60

65

70

100

Задача 2.1.1. Развитие системы учета состояния

коммунальной собственности и использование ее результатов.

Охват обследованиями районных коммунальных юридических лиц с целью принятия управленческих решений

%

0

0

50

60

65

70

100



^ 3.1. Соответствие стратегических направлений и целей государственного органа стратегическим целям государства


Стратегическое направление 1. Обеспечение эффективного исполнения бюджета района


цели государственного органа

Стратегические цели государства, на реализацию которых направлена деятельность государственного органа

Наименование стратегического документа, нормативного правового акта

Цель 1.1.

Своевременное освоение бюджетных средств

Местный уполномоченный орган по исполнению бюджета: выполняет функции исполнения местного бюджета, ведения бухгалтерского учета, бюджетного учета и бюджетной отчетности.


«…Надо также форсировать работу по модернизации и совершенствованию системы планирования, повышению эффективности использования средств бюджета»


Государство будет «направлять госзакупки внутрь страны…» для обеспечения равных условий для всех компаний и повышение прозрачности государственных закупок.



Бюджетный кодекс Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года, Стратегия развития Республики Казахстан на период до 2030 года, послание Главы государства народу Казахстана от 18 февраля 2005 года «Казахстан на пути ускоренной экономической, социально и политической модернизации». Послание Президента Республики Казахстан «Рост благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики».


Послание Президента страны народу Казахстана от 6 февраля 2008 года «Рост благосостояния граждан Казахстана – главная цель государственной политики», Бюджетный кодекс Республики Казахстан.


Стратегическое направление 2. Повышение эффективности системы

управления коммунальной собственностью


Цель 2.1.

Повышение качества услуг в части управления коммунальной собственностью




«Эффективное управление государственными активами»




План действий Правительства, Нацбанка, АФН по стабилизации экономики на 2009-2010 годы Послание Президента страны народу Казахстана от 6 февраля 2008 года «Рост благосостояния граждан Казахстана – главная цель государственной политики»


^ 4. Функциональные возможности государственного

органа и возможные риски


4.1. Финансовые возможности для реализации стратегического плана


Усиление координации и регулирования взаимодействий между районными администраторами бюджетных программ и исполнительными органами


района, путем проведения методологической работы, разъяснительных семинаров, что будет способствовать достижению конечных результатов в процессе исполнения бюджета района. Внедрение новых информационных технологий в целях оптимизации и повышения эффективности выполнения бюджетного мониторинга, бюджетного учета, формированию и уточнению планов финансирования, управления государственной собственностью, что в конечном итоге приведет к оперативному и качественному предоставлению услуг юридическим лицам.

Постоянное повышение профессионального уровня сотрудников Финансового отдела в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан от 11 октября 2004 года № 1457 «Об Утверждении переподготовки и повышения квалификации государственных служащих Республики Казахстан», стимулирование работников.

Повышение эффективности деятельности финансовых органов, для этого необходимо развитие и совершенствование информационных ресурсов.

Взаимодействие с услугополучателями - размещение информаций, сведений на WEB-сайте отдела финансов.

Повышение ответственности проведения внутреннего контроля управления и подведомственного государственного учреждения, ориентированного на эффективное использование выделенных государственных средств на выполнение и достижение конечных результатов, и возможности увеличения поступлений от администрируемых сборов и платежей в рамках законодательства.


4.2. Возможные риски


В процессе своей деятельности управление может столкнуться с возникновением ряда рисков или внешних факторов неподдающихся контролю со стороны управления:


Наименование риска

Возможные последствия риска

Управление рисками

Нестабильность бюджетного законодательства, соответствующих нормативных актов

Несвоевременность представление официальных материалов, некорректное, необъективное содержание, не достижение конечных результатов.

Внесение предложений в вышестоящие органы по бюджетному законодательству

Неадекватная работа информационных систем в связи с увеличением объема формируемой отчетности

Некачественное и несвоевременное формирование

Совершенствование информационных технологий

Низкий профессиональный уровень квалификации и отсутствие специалистов по учету в государственных учреждениях и государственных коммунальных предприятиях

Несвоевременность перехода на международные стандарты отчетности, электронные государственные закупки товаров, работ и услуг, допущение технических несоответствий платежных документов и отчетности

Повышение уровня информированности путем проведения разъяснительных семинаров, совещаний, размещений сведений на WEB-сайте финансового отдела.


5. Нормативные правовые акты


Перечень программных и иных нормативных правовых актов, на основе которых разработан Стратегический план:

Конституция Республики Казахстан;

Бюджетный кодекс Республики Казахстан;

Налоговый кодекс Республики Казахстан;

Закон Республики Казахстан «О государственном предприятии»;

Закон Республики Казахстан «О приватизации»;

Закон Республики Казахстан «О банкротстве»;

Закон Республики Казахстан «Об акционерных обществах»;

Закон Республики Казахстан «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности»;

Закон Республики Казахстан «О государственных закупках»;

Закон Республики Казахстан «О республиканском бюджете на 2009-2011 годы»;

постановление Правительства Республики Казахстан от 24 июля 2001 года № 998 «О внедрении системы комплексного мониторинга функционирования и эффективности управления объектами государственной собственности, а также объектами, в которых государство имеет долю собственности»;

постановление Правительства Республики Казахстан от 26 февраля 2009 года № 220 «Об утверждении Правил исполнения бюджета и его кассового обслуживания»;

приказ Министерства финансов Республики Казахстан от 16.02.2009 года № 68 «Об утверждении Правил проведения бюджетного мониторинга»;

Единая бюджетная классификация Республики Казахстан, утвержденная Приказом Министерства экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан от 22 декабря 2008 года № 265;

решение Бескарагайского районного маслихата от 20 ноября 2008 года №450 «О Среднесрочном плане социально-экономического развития Бескарагайского района на 2009-2011 годы»;

решение Бескарагайского районного маслихата от 24 декабря 2008 года №12/2-IV «О районном бюджете на 2009 год»;

решение сессии Бескарагайского районного маслихата от 24 декабря 2009 года № 20/2-IV «О районном бюджете на 2010-12 годы».

  1   2   3   4



Похожие:

Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Отдел земельных отношений Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы
Гу «Отдел земельных отношений Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области»
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Аппарат акима Cемиярского сельского округа Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010-2014 годы Содержание
Стратегический план государственного учреждения «Аппарат акима Cемиярского сельского округа Бескарагайского района Восточно-Казахстанской...
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Отдел предпринимательства, сельского хозяйства и ветеринарии Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010–2014 годы Содержание
Отдел содействие устойчивому развитию Бескарагайского района путем поддержки предпринимательства по приоритетным направлениями экономики,...
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Отдел строительства, архитектуры и градостроительства Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы Содержание
Бескарагайского района (далее – Отдел) – это своевременная реконструкции и строительства объектов жилищно-коммунального, административно-хозяйственного...
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Аппарат акима Семеновского сельского округа Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010-2014 годы
Стратегический план государственного учреждения Аппарат акима Семеновского сельского округа
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Отдел образования, физической культуры и спорта Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2011–2015 годы Содержание
«Отдел образования, физической культуры и спорта Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области»
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Отдел физической культуры и спорта Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010–2014 годы
Видение создание эффективного механизма внедрения принципов здорового образа жизни, реализация государственной политики в области...
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Отдел строительства, архитектуры и градостроительства Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2011-2015 годы Содержание
«Отдел строительства, архитектуры и градостроительства Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2011-2015 годы
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план развития гу «Отдел экономики и бюджетного планирования Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010–2014 годы
Отдел это реализация экономической политики, а также целостной, эффективной системы государственного планирования и управления, способствующие...
Стратегический план государственного учреждения «Отдел финансов Бескарагайского района Восточно-Казахстанской области» на 2010 – 2014 годы iconСтратегический план государственного учреждения «Управление культуры Восточно-Казахстанской области» на 2010–2014 годы Содержание
...
Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©kzgov.docdat.com 2000-2014
При копировании материала обязательно указание активной ссылки открытой для индексации.
обратиться к администрации
Документы